内部控制评价 - 航天智造于2023年12月31日在重大方面有效保持与财务报表相关的内部控制[5] - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行了评价[10] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占公司合并报表对应总额的100%[13] 公司治理结构 - 公司最高权力机构为股东大会，依法行使重大事项表决权[14] - 董事会下设战略与ESG等四个专门委员会[14] - 监事会负责监督董事、高管及检查财务[16] - 管理层负责组织实施决议和日常经营管理[17] 管理制度 - 公司固定资产盘点每年至少进行一次[31] - 董事会权限内担保需经三分之二以上董事同意[34] - 公司建立审计法务部开展内审，直接向审计委员会报告[18] - 公司建立平台化人力资源管理体系[20] - 公司建立完善采购流程和重大采购合同评审制度[28] - 公司对销售合同实行评审和应收账款定期对账制度[29] - 公司制定多项财务管理制度控制风险[32] - 公司关联交易遵循原则，明确决议权限[33] - 募集资金到位1个月内签三方监管协议并公告[35] - 改变募集资金用途需董事会审议、股东大会决议[36][37] - 公司每半年度核查募投项目进展并披露[37] - 公司对外投资等需董事会或股东大会批准[38] - 公司对融资活动制定内控和重大事项报告制度[39] - 公司制定子公司管理规定加强管理[40] 内控缺陷标准 - 财务报告内控营业收入错报重大缺陷为≥合并报表营业收入3%等[43] - 非财务报告内控重大缺陷为直接经济损失≥公司资产总额×1.5%等[43][44] 内控结果 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[45] - 公司无其他需说明的内部控制相关重大事项[46]