财务内控标准 - 财务报告内控重大缺陷：错报金额≥资产总额的1.0%或≥营业收入总额的2.0%[4] - 财务报告内控重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1.0%或营业收入总额的1.0%≤错报金额＜营业收入总额的2.0%[4] - 财务报告内控一般缺陷：错报金额＜资产总额的0.5%且＜营业收入总额的1.0%[5] 非财务内控标准 - 非财务报告内控重大缺陷：直接经济损失金额≥1000万元[9] - 非财务报告内控重要缺陷：500万元≤直接经济损失金额＜1000万元[9] - 非财务报告内控一般缺陷：直接经济损失金额＜500万元[10] 组织架构 - 董事会下设审计委员会，由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士任主任委员[16] - 审计委员会下设审计部，独立行使审计职权，对审计委员会负责[16] 公司制度 - 公司实行全员劳动合同制，为员工参加社保及公积金[17] - 公司建立风险评估体系和重大风险监测机制[21] - 公司建立交易授权体系，明确授权审批内容[24] - 公司制定销售业务管理制度，确保应收账款回款率[26] - 公司制订《物资采购管理办法》，保障采购物资品质[27] - 公司制定《资金管理制度》，确保资金使用合理、高效、安全[29] - 公司制定《资产管理制度》，规范管理各项资产[30] - 公司制定《关联交易管理制度》，规范关联交易决策和信息披露[31] - 公司制定《对外投资管理制度》，规范对外投资行为[33] - 公司依据战略制定年度全面预算，调节和控制经营活动[35] - 公司建立涵盖多运营环节的内部控制制度并修订完善[38] - 公司建立有效沟通渠道和机制，有“金雷管控一体化平台”等[40] - 公司建立标准化管理机房，制定机房管理及准入制度，加强安全技术培训保证信息安全[40] 监督体系 - 公司内部监督体系由监事会、董事会审计委员会及内部审计部门构成[41] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[42] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大或重要缺陷[43] - 报告期内公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[44] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[45] 保荐核查 - 中泰证券保荐代表人核查公司内控[46] - 保荐机构认为公司内控符合要求，《2023年度内部控制自我评价报告》真实客观[47]