控股子公司定义与权利义务 - 公司直接或间接持有50%以上股份或有足够表决权控制的公司为控股子公司[2] - 公司对控股子公司享有资产收益、重大决策等股东权利并负有指导监督义务[3] 管理部门职责 - 人力资源部负责控股子公司核心高管选拔任免等工作[8] - 财务管理部指导监督控股子公司会计核算、财务管理，统筹资金安排[8][15] - 企业管理部组织控股子公司编制年度经营计划并监督考核[8] - 证券投资部负责控股子公司重大事项信息披露和规范治理指导[9] - 风险管理部对控股子公司重大事项和规范运作进行审计监督[9] - 行政管理部监督指导控股子公司行政事务[33] 控股子公司运营要求 - 向公司报送各项管理制度、经营情况报告、财务报表等并接受审计[7][11][22] - 设立参控股公司等重大行为应经董事会及股东会审议[22] - 年底前编制本年度工作报告及下一年度经营计划[18] - 发展战略与规划须服从和服务于荣科科技[18] - 重大交易事项按规定权限提交荣科科技审议[20] - 对外投资接受对应业务部门指导监督，退出投资项目需制订方案并审批[21] - 及时报告拟发生或已发生的重大事项、异常或突发情况[19][25] - 重大事项决策先向公司汇报并获批准，信息披露由公司统一对外[26] - 董事长是信息披露第一责任人，发生关联交易应及时报告[27] 监督检查措施 - 公司定期或不定期对控股子公司审计，必要时聘请外部审计[29] - 内部审计内容包括财务会计、重大经济合同等[30] - 管理人员调离须履行离任审计[31] - 不定期对财务及经营活动检查，分例行和专项检查[30] 考核奖惩机制 - 公司对控股子公司实行经营目标责任制考核，年底兑现奖惩[41] - 中层及以下员工考核和奖惩方案自行制定并报公司备案[41]