评价范围 - 纳入评价单位资产总额、营收占合并报表对应总额100%[4] - 纳入评价主要单位有17家，主要业务5项，主要事项15项[5][6] 内控情况 - 公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[2] - 评价基准日至发出日未发生影响内控评价结论因素[2] 公司治理 - 董事会下设四个专门委员会[7] - 设立审计监察部监督业务并跟进内控改进[10] 制度建设 - 建立完整人力资源管理体系[11] - 对货币资金收支保管建立授权批准程序[12] - 制定《募集资金管理制度》，使用披露无违规[21] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量定性标准[29][34] 保荐意见 - 保荐机构认为公司内控体系符合规定且有效[41]