业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表100%[5] 内控标准 - 财务和非财务报告内控不同缺陷定量标准[8][9][13][14] 内控情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[18][19] 未来策略 - 优化业务流程完善内控制度，强化培训和执行力[19] 评价反馈 - 保荐机构认为内控制度合规且有效[20] - 内控自评报告真实客观[20]