内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 公司治理结构 - 公司董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[6] - 董事会下设立战略、提名、薪酬与考核、审计四个专业委员会[6] 制度建设 - 制定《股东大会议事规则》等多项制度保障各方权益和公司运转[6][7] - 更新采购与付款、销售与收款等内控制度保障可持续发展[16] 风险评估与应对 - 建立有效的风险评估机制，评估市场竞争、原材料价格等风险[14] - 建立重大风险预警及突发事件应急处理机制并制定相关预案[26] 系统与核算 - 通过实施SAP - ERP系统在多环节进行职责划分并进行会计核算[18][44] - 统一实行电算化核算保障财务报告真实性、完整性[19] 资金与资产 - 严格执行货币资金管理及使用授权审批制度确保资金安全[28] - 制定多项制度对固定资产、存货及无形资产等重要资产进行规范化管理[33] 财务报告内控缺陷标准 - 以2023年度财务报表数据为基准确定财务报告内控缺陷程度，有不同指标对应不同等级缺陷标准[53] 未来展望 - 未来公司将完善内部控制制度执行，强化监督检查[60]