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宋城演艺:内部审计工作制度(2024年2月)
宋城演艺宋城演艺(SZ:300144)2024-02-08 07:49

宋城演艺发展股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总则 第一条 为了规范宋城演艺发展股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 内部审计工作,提高内部审计工作质量,明确内部审计机构和审计人员的责任, 保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《中国内部审计准则》《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《宋城演艺发展股份有限公 司章程》(以下简称《公司章程》)、《审计委员会工作细则》的规定,结合公 司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称"内部审计",是指公司内部审计部门工作人员对公司内 部控制、风险管理的有效性,财务收支、经济活动所形成的财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果等实施独立客观的监督、评价和建议,以促进 改善公司运行的效率效果,帮助实现公司发展目标的活动。 第三条 本制度所称"内部控制",是指公司董事会、监事会、高级管理人 员及全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程: 第六条 公司董事会设立由独立董事担任 ...