资金与负债 - 公司拟募集资金6.8亿元，5.3亿元用于补充流动资金及偿还银行贷款[1] - 截至2023年三季度末，公司货币资金1.78亿元，较期初下降63.07%[1] - 截至2023年12月31日，公司有息负债19.41亿元，2024年内到期14.60亿元[3][6] - 公司货币资金余额2.79亿元，受限1.16亿元，可用1.63亿元[7] - 2023年经营活动现金流量净额为 - 3.04亿元，考虑贴现金额后为2.4亿元[7] 业绩情况 - 2023年船艇业务一年以上逾期账款回款8750.10万元[8] - 2023年处置子公司珠海宝达游艇制造有限公司股权取得收益1848万元[10] - 公司预计2023年净利润亏损2.3亿元至3.1亿元，预计对船艇板块各项资计提减值损失约1.5 - 2亿元[12] - 2023年公司预计实现归母净利润 - 3.1亿元至 - 2.3亿元，同比大幅减亏[36] - 2023年度成都亚光连续取得两笔重大订单合计4.43亿元，新签订单明显增长[38] - 2023年成都亚光新签订单（未含备产订单）同比增长30%，年末在手订单为4.3亿元[43] 资产减值 - 船艇板块本年度计提减值损失科目含固定资产、无形资产和存货，合计减值16011.98万元[15][16] - 固定资产减值占船艇板块资产减值总金额约80%，房屋构筑物减值9158.27万元，机器设备减值3595.19万元[18] - 2023年船艇板块资产经济性贬值率为20.70%[22] - 2023年存货减值金额为3027.44万元，其中量产船减值2009.60万元，船艇原材料减值1017.84万元[25] 市场数据 - 2022年12月中国船舶交易价格指数为916.69，2023年12月为857.36，下降幅度为6.47%[26] 未来展望 - 公司将发展军工主业，巩固与扩大军工电子业务基本盘[9] - 公司拟处置船艇存量资产，收回现金用于主业发展及偿债[10] - 公司将优化债务结构，提升营运资金管理能力[10] - 公司对船艇板块未来发展规划进行调整，预计分批次处置船舶制造使用的土地、厂房及设备[18] - 预计到2025年，国防信息化开支可能会达到2513亿元[42] 其他情况 - 2023年公司成功处置珠海宝达不动产，计划继续处置珠海及沅江船艇资产[18] - 固定资产减值测算采用公允价值减去处置费用后的净额作为可收回金额[21] - 公司军工电子业务收入占整体收入比重约70%[38] - 2023年出售珠海宝达游艇制造有限公司股权获得现金回流5000万元，形成处置收益1848.14万元[39] - 公司船艇业务经营亏损主因是固定投资规模大、折旧摊销与财务费用高[39] - 近三年公司业务受多种因素影响出现较大亏损，未来可能继续亏损[40] - 公司2021年和2022年连续两年对商誉计提大额减值，2023年测算商誉不减值[42] - 2023年减值迹象发生在船艇板块的固定资产及存货[35] - 截至2023年12月31日，船艇板块原材料减值测试前账面价值合计9598.21万元，生产游艇原材料为2555.72万元[16][17]