审计委员会 - 由三名董事组成，独立董事过半数[4] 内审部工作 - 对审计委员会负责，至少每季度报告一次工作[4][7] - 至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[11] 资料保存 - 内部审计工作报告等资料保存不少于十年[9] 制度执行 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标[16] - 建立责任追究机制查处违规责任人[16] 人员奖惩 - 对成绩显著的内审人员给予表彰或奖励[16] - 对违规的内审人员给予特定处分[16] 制度规定 - 制度经董事会审议通过后生效，由其负责解释与修订[18] - 制度与规定不一致时按规定执行[18]