股权结构 - 公司对多家子公司持股比例为100%，对北京竞业达沃凯森科技有限公司持股80%[2] 财务标准 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应项的100%[4] - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的1%[6] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额的0.3%≤错报＜资产总额的1%[6] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜资产总额的0.3%[7] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定为直接财产损失1000万元（含）以上[8] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定为直接财产损失100万元（含）以上且不超1000万元[8] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定为直接财产损失不足100万元[8] 公司治理 - 公司董事会由7名董事组成，含3名独立董事[11] 制度建设 - 公司设立内审部并建立《内部审计管理制度》[14] - 公司制定《员工薪酬管理制度》对多事项进行有效管理并重视员工培训[16] - 公司通过多部门对重要经营活动事前、事中、事后进行风险管理[17] - 公司制定采购相关制度，规范采购与付款行为[18] - 公司制定《生产管理规定》确保生产体系正常运行和生产任务顺利实施[19] - 公司制定《研发管理制度》，有多个研究院开展研发工作[20] - 公司制定销售相关制度，规避经营风险，促进团队建设[21] - 公司制定各项资产具体管理办法，进行减值测试和实物防护[22] - 公司建立对外投资、担保、关联交易控制制度[24] - 公司制定信息披露与投资者关系管理制度，规范信息管理[25] 内控评价 - 报告期内公司财务和非财务报告内部控制均未发现重大和重要缺陷[29][30] - 2023年度内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[33] - 2023年度内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[33] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的事项[33] 保荐意见 - 保荐机构认为竞业达已建立较完善法人治理结构[34] - 保荐机构认为公司现行内部控制度符合法规和证券监管部门要求[34] - 保荐机构认为公司在重大方面保持了与业务经营及管理相关的有效内部控制[34] - 保荐机构认为竞业达2023年内部控制自我评价真实客观反映制度建设及运行情况[34]