内部控制情况 - 公司2023年度不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[37] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38] 治理与制度建设 - 公司设立由股东大会等组成的治理框架[7] - 董事会负责对长期发展战略等提建议[11] - 制订和完善人事管理内控制度[13] - 审计部直接对董事会负责，独立行使审计职权[18] 业务制度规范 - 制定《采购控制程序》等制度控制采购风险[20] - 制定《合同评审控制程序》等规范销售全过程[21] - 建立《生产计划控制程序》等生产管理制度[22] - 制定《持证上岗制度》等管理劳动、人事[23] - 制定《固定资产管理制度》控制资产管理环节[24] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准以利润总额5%和总资产0.5%孰低确定重要性水平[30] - 明确财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷标准[31] - 非财务报告内部控制缺陷定量评价标准参照财务报告执行[33] 研发管理 - 对研发项目和经费通过立项审批严格控制[25]