内部控制评价 - 审计和董事会认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[6][12][13] - 截至该日未发现非财务报告内控重大缺陷[12][13] - 内控评价基准日为2023年12月31日[10] 内控体系建设 - 按风险导向确定评价范围，涵盖主要经营管理方面[14] - 建立“三会一层”结构及多项内控相关制度[15][18][20][21][23][24] 缺陷定量标准 - 财务报告内控按利润总额等潜在错报划分缺陷等级[31] - 非财务报告内控按直接损失余额划分缺陷等级[33] 缺陷情况 - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[35] - 无影响投资决策的其他内控信息[37]