内部控制评价 - 公司对2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[56] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[57] 制度建设 - 建立股东大会、董事会、监事会及管理层并按规则运作[6] - 建立各业务和管理部门内部管理制度及程序性文件[9] - 建立科学人事管理制度，实行全员劳动合同制[12] - 建立投诉举报制度开展反舞弊工作[14] - 按法规制订财务管理制度[16] - 建立系统治理框架文件[26][27] - 制定人力资源管理制度[29] - 对高级管理人员实行年度考核奖金制[30] - 建立货币资金业务岗位责任制[34] - 根据筹资战略拟订方案[35] - 建立实物资产管理程序[36] - 制定对外投资、工程项目、采购等多项制度[37][38][40] - 建立信息系统控制及相关管理制度[23][50] - 建立采购与付款业务岗位责任制[41] - 制定销售与收款管理制度[44] - 制定成本费用预算[46] - 制定对外担保、关联交易管理制度[47][49] - 制定子公司管理相关规定[51] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占比91.51%[52] - 纳入评价范围单位营业收入占比92.83%[52] 风险界定 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷界定标准[53] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷界定标准[55] 风险关注 - 重点关注高风险领域包括九类风险[53] 评价依据 - 依据多项法律法规及企业内部控制规范体系开展评价工作[53]