独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[6] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 最近36个月内不得因证券期货违法犯罪受处罚[9] - 最近36个月内不得受交易所公开谴责或三次以上通报批评[9] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[10] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提出候选人[12] - 连续任职不得超六年，满六年36个月内不得被提名[14] 独立董事履职规范 - 每年现场工作不少于15日[27] - 工作记录及资料保存至少10年[29] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[29] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少开一次会，必要时可开临时会，三分之二以上成员出席方可举行[24] - 董事会专门委员会会议提前3日提供资料，资料保存至少10年[31] - 会议以现场召开为原则，必要时可用视频、电话等方式[32] 决策审议流程 - 关联交易等经全体独立董事过半数同意提交董事会审议[21] - 财务会计报告等经审计委员会全体成员过半数同意提交董事会审议[24] 独立董事职权行使 - 行使独立聘请中介机构等职权需全体独立董事过半数同意[16] - 两名以上独立董事认为材料有问题可提延期，董事会应采纳[32] 公司保障措施 - 指定专门部门和人员协助独立董事履职，保障知情权[31] - 独立董事履职公司人员应配合，不得阻碍[33] - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍不能消除可向监管报告[33] - 履职涉及应披露信息公司应及时披露，否则可申请或报告[33] - 聘请专业机构等费用由公司承担[35] 津贴与责任 - 公司给独立董事适当津贴，标准经董事会预案、股东大会通过并年报披露[36] - 独立董事除津贴外不应从公司取得其他利益[36] - 公司可建立独立董事责任保险制度[37] 其他规定 - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符，60日内完成补选[14] - 连续两次未亲自出席董事会且不委托他人，董事会30日内提议召开股东大会解除职务[19][20] - 本制度由董事会负责解释，原制度废止[35]