内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1][27] - 不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷，评价报告基准日至发出日无影响结论因素[3][4] - 纳入评价范围包括公司本部及下属控股子公司[5] 公司架构与管理 - 公司建立股东会、董事会与监事会，分别履行决策、执行与监督职能[6] - 实行董事会领导下的总经理经营管理负责制，采用扁平化组织机构[8] - 有十六家下属企业，含十四家全资子公司和两家控股子公司[9] 制度建设 - 成立专门内审机构审计部，制定多项内部审计规章制度[9] - 规定对外投资、担保和关联交易权限，建立审查和决策程序[12] - 制定全面和零基预算管理规定，联系经营与战略目标[12] 业务管理 - 对货币资金业务建立授权批准程序和岗位责任制[13] - 规划采购与付款业务机构和岗位，明确存货程序[13] - 制定存货管理规定，依生产计划编制采购计划[14] 子公司管理 - 制定子公司管理制度，统一管理投资和财务[15] - 对控股子公司实行财务一体化管理，加强掌握及监控[22] 固定资产与筹资 - 建立固定资产管理制度，对工程项目实行不相容职务分离[15] - 筹资业务执行资金管理规定，合理确定规模和结构[16] 销售与成本 - 制定销售政策，实行催款回笼责任制，加强应收账款管理[17] - 建立成本费用核算制度，处理预算外及超支支出，定期分析考核[18] 人力资源与担保 - 建立人力资源完整管理体系，制定多项制度规范员工管理[18] - 制定《对外担保管理制度》，报告期内无违规对外担保[19] 财务与稽核 - 设立独立会计机构，明确职责权限，实行岗位责任制[19] - 制定《会计核算体系》等制度，保证基础会计信息真实完整[20] - 内审部门成立独立稽核项目组，对重要经济业务进行稽核[23] 系统与资金 - 建立实施ERP系统，对实际业务进行全方位监控[23] - 建立《募集资金管理制度》，报告期内无变更投资项目及违规使用资金[25] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，按营收比例划分缺陷等级[28] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，按资产总额比例划分缺陷等级[28] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控[29] 未来展望 - 2024年公司将补充完善内控制度，优化内控体系[32]