审计委员会设立 - 公司2024年3月30日决定设立审计委员会[3,5] - 成员由三名董事组成，两名须为独立董事且含会计专业人士[8] 人员任职 - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[9] - 委员任期与同届董事会董事相同，届满连选可连任[10] 补选规定 - 独立董事比例不符或欠缺会计专业人士，60日内完成补选[10,11] 日常事务 - 日常事务由证券管理中心负责[13] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 不迟于会前三日提供资料信息[21] - 三分之二以上委员出席方可举行[19] - 委托出席需提交授权委托书[28] - 决议需全体委员过半数通过[21] 资料保存 - 会议记录和决议保存不少于十年[24][25] 委员管理 - 连续两次不出席可撤销职务[21] 内审报告 - 内部审计部门每季度报告工作，每年提交内审报告[30] 评估意见 - 审计委员会根据内审报告出具内控有效性评估意见[30] 回避表决 - 有利害关系委员应披露并回避表决[27] 委员权利 - 委员有权查阅公司定期报告等资料[30][32] 规则生效 - 议事规则自审议通过生效，解释权归董事会[33] - 议事规则于2024年3月30日发布[34]