内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[4] 内部控制制度建设 - 建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[5] - 设立独立内部审计部门，在董事会审计委员会指导下工作[5] - 制定采购、销售、固定资产管理等多项制度[7][8] - 制定子公司管理、关联交易、信息披露等制度[9][10] 内部控制缺陷认定 - 财务报告错报超资产总额2％为重大缺陷，1% - 2%为重要缺陷，1%以下为一般错报[11] - 非财务报告直接财产损失超资产总额2%为重大缺陷，1% - 2%为重要缺陷，1%以下为一般缺陷[12] 内部控制问题与改进 - 上一年度针对一般缺陷修订多项管理制度[13] - 本年度测评发现部分制度与流程未及时修订完善问题[13] - 将持续梳理修订制度，健全内控体系[14] - 将加强内审监督，建立持续监督和自查机制[14] 未来展望 - 2024年将进一步健全完善内部控制制度建设和管理[15]