业绩相关 - 报告期内公司无募集资金使用情况[25] 内控评价 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] - 内控评价报告发出时间为2024年4月25日[10] - 评价基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[13][14] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额的100%[15] - 纳入评价范围的主要单位包括深圳市宇顺电子等7家公司[15] - 纳入评价范围的主要业务为液晶和触控显示模组等产品的研产销[15] 风险关注 - 重点关注的高风险领域包括原材料价格波动等风险[15] 公司制度 - 公司制定完善风险管理政策和措施，建立有效风险评估机制[23] - 公司结合风险评估结果健全内部控制制度，涵盖所有生产经营环节[25] - 公司制定完善内部控制制度及文件，保证内外部信息沟通渠道畅通[42] 人员管理 - 公司对销售人员实行绩效激励，与销售目标、收款和库存状况挂钩[26] - 公司每年定期对供应商进行综合评价并实施奖惩[28] 资产盘点 - 公司仓库保管人员每月底对存货全面盘点，财务部复盘，内审部抽盘[29] 合同管理 - 公司在2019年修订《合同管理办法》，规范合同管理[34] 投资审批 - 公司建立完善投资项目立项审批机制，战略委员会评审投资项目可行性[37] 信息管理 - 公司信息管理中心利用备份机制每天自动备份数据[39] 预算控制 - 公司推行并完善预算控制机制，报告期内财务类流程启用预算管控[13] 监督体系 - 公司建立符合内控规范的内部监督体系，明确各机构职责权限[43] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：与利润表相关以营业收入衡量，错报金额小于0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷；与资产管理相关以资产总额衡量，标准相同[45] - 财务报告内控缺陷定性标准分重大、重要、一般缺陷，有对应迹象判断[46] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告一致[48] - 非财务报告内控缺陷定性标准按对业务流程影响程度和发生可能性判定[49] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[50] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷[51]