审计委员会构成 - 由三名董事组成，含二名独立董事[5] 审计委员会会议 - 例会每年至少召开四次，会前五天通知委员[13] - 2/3以上（含）委员出席方可举行[14] - 决议须全体委员过半数通过[15] - 会议记录由董事会秘书保存10年[18] 审计委员会职责 - 负责内、外审计沟通、监督和核查[3] - 审核财务信息及其披露等[8] - 与会计师事务所协商年报审计时间[17] - 对审计后财报表决并提交董事会审议[24] 审计室工作 - 负责审计委员会决策前期准备[11]