整改情况 - 2023年12月29日收到深圳证监局责令改正决定[1] - 2024年1月28日审议通过整改报告[2] - 2020 - 2022年半年度定期报告应收款项收回情况与实际不符[3] - 披露2023年年报时调整财务数据并披露会计差错更正文件[5] 制度建设 - 2023年修订《公司章程》，制定《对外担保管理制度》[6][7] - 2022年发布修订后的《内幕信息知情人登记和报备制度》[8] 整改措施 - 要求董监高加强证券法律法规学习培训[10] - 加强财务核算基础，提升会计核算水平[13] - 组织财务人员参加专业培训并完善财务制度[14][15] - 建立健全财务信息复核机制，完善多级复核流程[17] - 引入先进ERP管理系统，梳理业务流程[19] - 加强财务和信息披露人员专业能力培训[19] - 针对应收账款完善内部管理制度，成立专门小组[20] 责任安排 - 整改责任人包括董事长等[16][18][21] - 整改责任部门为财务部、证券部[16][18][21] - 整改时间为持续规范，长期有效[16][18][21]