董事会决议 - 公司2024年第一次董事会会议于3月28日审议通过相关事项，需提交股东大会审议[1] 会计师事务所选聘 - 选聘采用竞争性谈判等方式，审计委员会负责，至少每年提交履职评估报告[5] - 拟聘任事务所未变更无需公开发布选聘文件[7] - 拖延审计可改聘，改聘需履行选聘程序[8][9] 费用与资料管理 - 审计费用降20%以上需说明情况[11] - 选聘文件资料保存至少10年[14] 制度相关 - 加强对事务所信息安全管理能力审查[14] - 制度由董事会解释，经股东大会审议通过后施行[16]