业绩数据 - 标的资产报告期内净利润分别为 -60.04 万元、1,556.69 万元和 1,211.27 万元[2] - 2022 年上市公司销售番茄酱 7.86 万吨，2023 年上半年营业收入同比增长 184%[4] - 2023 年标的资产小包装番茄制品销售单价下降 63%，毛利率下降 33 个百分点[3] 业务占比 - 自产番茄酱业务毛利占标的资产总毛利比例分别为 25.84%、19.18%和 59.33%[2] - 小包装番茄制品业务毛利占比分别为 83.27%、29.60%和 14.85%，毛利率分别为 43.76%、63.12%和 29.88%[3] 产能情况 - 截至 2022 年 12 月 31 日，标的资产番茄酱产线成新率为 42.09%，主要设备剩余可使用年限约 4 年[2] - 标的资产 2021 年和 2022 年番茄酱产线产能利用率分别为 35.58%和 51.08%，上市公司和同行业 2022 年产能利用率约 75%[3] 项目计划 - 标的资产拟投入 3 亿元建设年产 4 万吨番茄制品项目，预计 2024 年 9 月建成投产[3] - 本次交易拟募集配套资金 1 亿元，7,052.37 万元用于标的资产番茄生物制品科技研发生产线建设项目[8] - 募投项目预期年均收入 20,587.50 万元，税后财务内部收益率为 18.59%[8] 信息披露要求 - 补充披露可比公司选取适当性及毛利率平均值选取合理性[10] - 论证标的资产和可比公司业务可比性及效益预测合理性[10] - 披露效益预测未预计研发费用等多项原因及合理性[10] - 补充披露募投项目效益测算依据及募集资金必要性[11] - 独立财务顾问和会计师审慎核查并发表意见[11] - 关注重组申请受理以来项目重大舆情并核查信息披露情况[11] - 及时提交问询函回复并通过临时公告披露[12] - 回复内容在更新后的重组报告书中补充并标明[12] - 若不能按时披露问询回复，需提前 2 个工作日申请延期[13]