内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[2][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额均为100%[6] 制度建设 - 建立“三会一层”治理模式，制订审计和战略委员会工作细则[6] - 制定人力资源、募集资金、货币资金等管理制度[8] - 制订知识产权和研发项目管理办法[10] 业务管理 - 加强采购控制，增加直采比例，按询比价选供应商签合同[9] - 修订销售管理办法，完善销售业务流程控制措施[9] - 加强关联交易管理，在OA建关联人库[10] 团队建设 - 成立新材料研究院和投后管理团队[10][12] 风险关注 - 重点关注采购、销售等高风险业务领域[12] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷潜在错报≥资产或营收总额1%[14] - 财务报告内控重要缺陷潜在错报在资产或营收总额0.5%-1%[14] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失≥资产或营收总额1%[17] - 非财务报告内控重要缺陷直接财产损失在资产或营收总额0.5%-1%[17] 报告结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[19] - 无其他内部控制相关重大事项说明[20]