历史违规情况 - 2017 - 2019年公司多次股东大会运作不规范[4] - 2018 - 2019年公司重大事项内幕信息知情人登记管理不规范[5] - 2017 - 2019年公司部分销售收入确认时点不规范[6] - 2017 - 2019年公司部分返利核算不规范[8] - 2017 - 2019年公司部分业绩承诺相关核算不规范[9] - 2019年度公司与部分关联方拆入大额资金未履行审议及披露义务[3] - 2017 - 2018年公司多次出现当年累计新增借款达到规定比例但未依规披露的情形[76] 财务数据 - 2019年末应收账款未重分类金额共计141,571.67元，医院客户和器械客户应收账款坏账准备对2019年利润总额的影响分别为25.39万元和 - 150.80万元[58] - 2017年“17海王01”公开发行公司债募集资金扣除发行费用后实际到账7.9595亿元，2018年“18海王02”非公开发行公司债扣除发行费用后的募集资金净额为3.48亿元[76] - 2017年末公司借款余额披露差异，未经审计约107亿元，审计后为98.34亿元[77] - 截至2018年6月30日公司借款余额披露差异，公告为128.13亿元，资料为116.71亿元[78] 整改措施 - 2021年3月5日公司会议审议通过整改报告[16] - 公司将每年至少开展两次对董事、监事、高级管理人员进行规范运作培训[23] - 公司全面梳理关联方清单，并下发至各子公司财务负责人[24] - 公司已组织相关人员开展对相关法律法规的培训[23] - 公司要求下属子公司于季度末、半年度末、年末严格核查客户签收单，推动送货凭证电子签收[34] - 公司要求相关下属子公司加强共管药房库存商品管理，于季度末、半年度末进行盘点[37] - 公司要求加强核算管理，年末核查对赌标的公司业绩完成情况并进行预测，明确业绩补偿归属会计期间[50] - 预计2021年底前完成全部子公司业务系统上线工作[63] - 2020年12月公司下属部分子公司启用二维码收款，预计现金交易额将压缩70%以上[69] - 2020年公司立项并实施资金管理系统，预计2021年底前上线运行[73] - 公司成立整改工作小组，董事局主席任组长[84] - 财务部开展《企业会计准则第2号—长期股权投资》专项培训[89] - 公司成立专项检查小组，邀请外部机构开展金融工具核算专项自查[89] - 公司聘请专业财会咨询顾问，优化《财务管理核算手册》[89] - 公司组织财务人员参加专业培训，聘请财会咨询顾问完善核算手册[95] - 公司将开展专题培训，增强财务人员对会计准则的学习掌握[95] - 公司将全面审视梳理财务核算，加强会计基础工作[95] - 公司财务部将加强与业务部门联系，提高会计核算及时性和准确性[95] - 公司将加强与外部机构专业人员沟通，确保会计核算准确和财务管理规范[95] 其他情况 - 公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况[1] - 2021年2月10日深圳证监局对公司采取责令改正措施[2] - 2016年9月至今刘占军先生等为公司关联自然人，2016年3月到2019年11月容汇医疗为公司关联企业[21][22] - 公司于2020年6月将股权激励款退还给关联自然人并支付资金使用利息[23] - 自2019年12月起，容汇医疗不再是公司关联企业[23] - 公司已补充制作2018年配股、2019年度非公开发行股票内幕信息知情人档案并报备深交所，制作了重大事项进程备忘录[30] - 公司已完成“17海王01”“18海王01”“18海王02”公司债全部资金偿还[80] - 2020年、2021年公司确认个别基金长期股权投资账面价值未反映收益分配，2022年才确认[82] - 深圳证监局责令公司30日内提交书面整改报告[83] - 对监管措施不服，可60日内向证监会申请行政复议或6个月内向法院提起诉讼[84] - 已完成个别子公司相关商誉减值测试参数指标整改，2023年度相关子公司应收账款周转天数大幅下降[91] - 深圳证监局要求公司全体董监高加强证券法律法规学习，提高履职和信息披露质量[93] - 深圳证监局要求公司夯实财务核算基础，提升会计核算和财务管理规范性[93] - 深圳证监局要求公司重视整改，全面梳理改进财务核算薄弱环节[93]