内部控制情况 - 公司于2023年12月31日保持有效财务报告内部控制[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[12] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[21][23][26][28] - 报告期内发现的内控一般缺陷已整改[25][30] 缺陷认定标准 - 财务报告内控错报金额≥营收或资产2%为重大缺陷[16] - 财务报告内控错报金额≥营收或资产1%且＜2%为重要缺陷[16] - 财务报告内控错报金额＜营收或资产1%为一般缺陷[16] - 非财务报告内控损失金额≥营收或资产2%为重大缺陷[19] - 非财务报告内控损失金额1% - 2%为重要缺陷[19] - 非财务报告内控损失金额＜1%为一般缺陷[19] - 董事等舞弊行为认定为重大缺陷[17] - 监管层处罚≥20万元为重大缺陷[20] - 监管层处罚＜20万元为重要缺陷[20]