业绩总结 - 2023年度公司内部控制执行有效，未发现重大或重要缺陷[20] - 2023年度公司内部控制体系运行良好，重大方面保持有效内部控制[20] 未来展望 - 2024年完善内部控制制度，规范执行，强化监督[20] - 2024年优化内控环境，提升管理水平，防范风险[20] 其他情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占比均为100%[9] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷，未发现一般缺陷[16][17] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 针对个别流程一般缺陷已采取整改措施[18] - 上一年度内部控制缺陷整改情况不适用[19] - 其他重大事项说明不适用[21] 评价相关 - 纳入评价范围主要单位有南京磁谷等三家公司[8] - 纳入评价范围主要业务和事项包括公司和业务层面多方面内容[10] - 重点关注高风险领域包括销售等业务流程[11] - 内控评价报告基准日公司不存在未完成整改的财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[18][19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润总额、资产总额潜在错报比例划分重大、重要、一般缺陷[14] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[15]