业绩情况 - 标的公司2024年上半年业绩下滑，因部分合同签约进度延后[2] - 标的公司营业收入通常下半年为主，业绩降幅收窄[2] 交易影响 - 基于标的公司最新业绩下调交易作价，未额外设调整价款安排[3] - 交易完成后公司资产规模及营收将大幅提升[3] - 交易完成后公司净利润及每股收益亏损幅度收窄[3] 交易定价 - 补充披露交易作价调整过程、依据及溢价率情况[4] - 交易定价溢价率与相关案例相比无重大差异，定价公允[4]