业务外包制度 - 制定业务外包制度加强内控，防范差错和舞弊[2] 外包风险与岗位 - 关注范围价格、质量监控、商业贿赂等风险[3] - 不相容岗位包括申请与审批、审批与执行等[8] 费用审批 - 预算内由总经理审批，超预算适用预算外支出规定[14] 外包方遴选与合同 - 遴选考虑服务能力、竞争关系、知识产权保护等因素[15] - 合同约定保密、数据获取、进度告知等事项[18] 流程与管理 - 外包业务流程明确内容并审批，重大方案需讨论[20] - 有权要求外包方按规管理固定资产并审查[20] 验收与应急 - 对最终产品或服务验收，有差异需调整[21] - 制定业务可持续计划，评估履约能力并制定应急方案[23]