业绩相关 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比79.45%[7] - 纳入评价范围单位营业收入合计占比80.10%[7] 内控标准 - 财务报告利润总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥利润总额5%且绝对值超1000万元[14] - 财务报告资产总额潜在错报重大缺陷标准为错报≥资产总额1%且绝对值超1000万元[14] - 财务报告营业收入潜在错报重大缺陷标准为错报≥营业收入总额0.5%且绝对值超1000万元[14] - 非财务报告损失金额重大缺陷定量标准为损失金额≥1000万元[16] 内控情况 - 公司内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[13] - 报告期内公司无财务报告各类内控缺陷[18] - 报告期内未发现非财务报告重大和重要内控缺陷[18][19] - 公司发现的内控一般缺陷风险可控且已安排整改[19] 范围相关 - 纳入评价范围主要单位含江苏同力日升机械股份有限公司等[6] - 纳入评价范围主要业务和事项含组织架构、战略规划等[8] - 重点关注高风险领域含组织架构、战略规划等[9]