内部控制 - 制定董事会审计委员会年报工作制度健全内控[1] 审计职责 - 审计委员履职尽责维护公司利益[2] - 协商确定年报审计工作时间安排[3] - 督促事务所按时提交审计报告[4] - 审阅财报并关注真实性等问题[2] 报告流程 - 审计委员会表决年报审计报告并提交董事会[3] - 相关文件应在年报中披露[3]