财务数据对比 - 2024年3月31日货币资金为31,124,388.70元，2023年12月31日为4,603,411.41元[14] - 2024年3月31日应收账款为113,793,727.92元，2023年12月31日为183,515,298.90元[14] - 2024年3月31日预付款项为681,425.48元，2023年12月31日为39,973.83元[14] - 2024年3月31日存货为9,916,819.26元，2023年12月31日为5,541,963.38元[14] - 2024年3月31日流动资产合计为158,050,435.85元，2023年12月31日为198,106,285.29元[14] - 2024年3月31日固定资产为41,448,603.47元，2023年12月31日为40,255,595.55元[14] - 2024年3月31日非流动资产合计为69,956,214.79元，2023年12月31日为59,947,415.66元[14] - 2024年3月31日资产总计为228,006,650.64元，2023年12月31日为258,053,700.95元[14] - 2024年3月31日流动负债合计107,499,802.30元，较2023年12月31日的157,391,195.22元下降约31.7%[17] - 2024年3月31日非流动负债合计13,757,281.15元，较2023年12月31日的5,002,553.96元增长约175%[17] - 2024年3月31日负债合计121,257,083.45元，较2023年12月31日的162,393,749.18元下降约25.3%[17] - 2024年3月31日归属于母公司股东权益合计106,665,246.99元，较2023年12月31日的95,284,790.96元增长约11.9%[17] 经营业绩 - 2024年1 - 3月营业总收入57,719,703.75元，2023年度为237,067,797.55元[20] - 2024年1 - 3月营业总成本48,862,142.70元，2023年度为177,937,787.20元[20] - 2024年1 - 3月营业利润12,680,958.29元，2023年度为58,374,536.79元[20] - 2024年1 - 3月利润总额12,327,042.84元，2023年度为58,084,011.88元[20] - 2024年1 - 3月净利润10,789,615.42元，2023年度为47,471,075.73元[20] - 2024年1 - 3月归属于母公司股东的净利润11,380,456.03元，2023年度为47,588,956.06元[20] 现金流情况 - 2024年1 - 3月销售商品、提供劳务收到现金140,048,128元，2023年度为208,078,829.81元[22] - 2024年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额为56,892,056.78元，2023年度为7,691,093.15元[22] - 2024年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额为 - 3,830,360.93元，2023年度为 - 20,603,943.58元[22] - 2024年1 - 3月筹资活动产生的现金流量净额为 - 26,697,495.20元，2023年度为8,787,418.04元[22] - 2024年1 - 3月现金及现金等价物净增加额为26,364,200.65元，2023年度为 - 4,125,432.39元[22] - 2024年1 - 3月期末现金及现金等价物余额为28,508,667.73元，2023年度为2,144,467.08元[22] 股权变动 - 2018年3月公司设立，注册资本1000万元，季海风认缴300万元占30%，苏州用朴认缴700万元占70%[42] - 2019年6月第一次股权转让，季海风将30%股权（对应300万元）以170万元转让给苏州用朴[45] - 2019年12月第二次股权转让，苏州用朴将73%股权（对应730万元）以529.25万元转让给谢友平，5%股权（对应50万元）以36.25万元转让给朱建国[48] - 2020年5月第三次股权转让，谢友平将3%股权（对应30万元）以30万元转让给苏州用朴[53] - 2020年8月第一次增资，注册资本由1000万元增至2000万元，谢友平认缴700万元，苏州用朴认缴250万元，朱建国认缴50万元[56] - 2020年12月第二次增资，注册资本由2000万元增至2500万元，黄永强以680万元认缴全部新增500万元注册资本[59] - 2021年7月第四次股权转让，滁州用朴将20%股权（对应500万元）以50万元转让给王永富[60] - 2021年11月20日谢友平将20%股权以474.24万元转让给周泽臣，36%股权以771.21万元转让给王永富[64][65] - 2023年9月30日王永富将45%股权对应1125万元转让给周泽臣，9%股权对应225万元转让给苏州晔煜；朱建国将4%股权对应100万元转让给苏州晔煜[68] 会计政策 - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[102] - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用处理分情况[102] - 以摊余成本计量的金融资产用实际利率法按摊余成本后续计量[102] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产按公允价值计量，部分变动计入当期损益[102] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[105] - 公司以预期信用损失为基础对相关金融资产计提减值准备并确认信用减值损失[115] - 存货取得时按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价[122] - 公司对具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，对能实施控制的采用成本法核算[134] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入且成本能可靠计量，按成本并考虑预计弃置费用初始计量[141] - 软件无形资产预计使用寿命为10年，采用直线法摊销[149] - 公司内部研究开发项目分研究与开发阶段，研究阶段支出计入当期损益[149] - 开发阶段支出满足5个条件确认为无形资产，否则计入当期损益[150] - 长期待摊费用主要包括装修费，在预计受益期间按直线法摊销[152] - 预计负债需满足义务为现时义务、履行义务很可能导致经济利益流出、义务金额能可靠计量三个条件[160] - 公司与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入[167] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量[171] - 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及负债，部分情况不予确认[175] - 租赁期开始日，除短期和低价值资产租赁外，确认使用权资产和租赁负债[182]