审计委员会组成 - 由三人组成，含2名独立董事，至少1名独立董事为会计专业人士[4] - 委员任期与同届董事会董事任期相同，届满连选可连任[5] 审计委员会职责 - 监督评估内外部审计、审阅财务报告、监督评估内部控制等[7] - 监督评估外部审计机构工作，包括评估独立性、审核费用等[8] - 监督评估内部审计工作，包括指导制度建立、审阅计划等[8] - 指导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[9] - 审阅财务报告，关注重大会计和审计问题，监督整改情况[10] 审计委员会会议 - 例会每年至少召开四次，每季度至少一次[19] - 会议应提前三日通知全体委员，全体委员一致同意可免除[19] - 应由三分之二以上委员出席方可举行[21] - 委员每人一票表决权，决议需全体委员过半数通过[21] - 表决方式为举手表决、投票表决，临时会议可通讯表决[21] 其他 - 公司应在披露年度报告时，披露年度内部控制评价报告和内部控制审计报告[16] - 内部审计部门负责为审计委员会决策做前期准备，提供书面资料[16] - 审计委员会对内部审计部门报告评议，将决议材料呈报董事会[16] - 会议记录由董事会秘书保存[22] - 会议通过的议案及表决结果书面报公司董事会[22] - 本制度自公司董事会审议通过之日起执行，解释权归董事会[24]