募投项目 - 2021年9月27日募投项目完成企业投资项目备案，2022年2月22日取得节能报告审查意见，2022年3月1日取得环境影响报告书批复[10] - 募投项目延期后建设年限为2021年至2025年，无即将超期风险[10] - 募投项目为年产20万吨子午线轮胎用高性能胎圈钢丝项目（第一期）[12] - 募投项目已完成项目备案、节能审查和环境影响评价审批，取得项目建设用地并办理《不动产权证书》，已开展项目建设[15] 并购交易 - 2021年公司以17亿元现金收购山东胜通钢帘线有限公司100%股权[20] - 上市公司为本次交易支付总价款170,000.00万元，低于评估的股东全部权益价值204,320.35万元[33][34] - CSRC金属制品业上市公司市净率算术平均值为3.02，本次交易市净率为1.14[35] - 公司本次并购交易评估增值率为37.36%，高于平均水平；市净率1.14倍，低于可比交易案例平均水平1.21倍[38] 胜通钢帘线业绩 - 2021年胜通钢帘线生产各类钢丝16.33万吨，销售15.32万吨，销售收入13.58亿元，较2020年分别增长16.01%、8.77%、53.79%[53] - 2022年胜通钢帘线生产各类钢丝16.69万吨，销售17.61万吨，销售收入14.37亿元，较2021年分别增长2.21%、15.01%、5.82%[53] - 2021 - 2023年6月胜通钢帘线资产负债率分别为26.13%、22.57%、24.65%，较为稳定[55] - 2021 - 2023年6月胜通钢帘线营业收入分别为96269.85万元、144151.51万元、88886.71万元，年化销售收入呈上涨趋势[55] - 2021 - 2023年6月胜通钢帘线毛利率分别为1.77%、 - 3.38%、4.53%，2023年扭亏为盈[55] - 2023年1 - 6月胜通钢帘线为大业集团贡献约58%的净利润[63] 公司业绩 - 2019 - 2023年1 - 6月公司营业收入分别为82,541.52万元、88,282.98万元、135,923.41万元、144,151.51万元、88,886.71万元[65][66] - 2019 - 2022年公司净利润分别为 - 49,030.23万元、 - 29,093.47万元、 - 10,858.18万元、 - 9,663.17万元，2023年1 - 6月为5,098.25万元[65][66] - 2021 - 2023年1 - 6月公司电能源成本分别为36,845.21万元、48,620.58万元、26,108.82万元[66] - 2021 - 2023年1 - 6月公司天然气能源成本分别为7,067.11万元、10,773.86万元、4,921.83万元[66] - 2021 - 2023年1 - 6月公司蒸汽能源成本分别为3,029.90万元、2,981.68万元、1,491.42万元[66] 产能情况 - 公司胎圈钢丝产能为30万吨、钢帘线产能为20万吨，胜通钢帘线胎圈钢丝产能为5万吨，钢帘线产能为26.5万吨，收购后公司胎圈钢丝年产能达35万吨，钢帘线年产能达46.5万吨[40] - 2023年1 - 6月胎圈钢丝产能利用率为105.21%，产销比为93.90%[61] - 2023年1 - 6月钢帘线、胶管钢丝产能利用率为51.17%，产销比为96.31%[61] 会计差错更正 - 标的资产购买日由2022年4月30日更正为2021年4月30日，并对2021年年度报告、2022年第三季度报告财务数据进行会计差错更正[20] - 因会计差错更正事项公司被山东证监局出具警示函[20] - 会计差错更正后，2021年4月30日确认长期投资17亿，确认应付管理人并购款，更正其他非流动资产[83] - 2021年度、2021年末母公司财务报表调整：长期股权投资借方调增17亿，其他应付款贷方调减8亿，其他非流动资产贷方调减9亿[84] - 货币资金更正后金额为1,065,442,208.14元，变动比例0.97%[85] - 营业总收入更正后金额为5,086,837,939.49元，变动比例22.77%[87] - 归属于上市公司股东的净利润更正后金额为210,882,370.79元，变动比例93.70%[87] - 销售商品、提供劳务收到的现金更正后金额为4,319,162,832.80元，变动比例20.75%[88] - 购买商品、接受劳务支付的现金更正后金额为3,652,674,902.38元，变动比例23.69%[89] - 2022年1 - 9月营业收入更正后金额为3,902,631,938.02元，变动比例10.71%[89] - 2022年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润更正后金额为 - 168,082,377.12元，变动比例76.05%[89] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金更正后金额为4,198,380,211.91元，变动比例 - 4.84%[91] - 2023年购买商品、接受劳务支付的现金更正后金额为3,957,115,692.16元，变动比例 - 3.38%[91] 其他 - 2023年5月公司股价从7.76元涨至最高13.63元，目前稳定在10元以上[93] - 公司财务部门配备专职人员24名，本科及以上15名，专科及以下9名，高级职称1名，中级职称4名，初级职称15名[95] - 中兴华会计师事务所对公司2022年度财务报表出具标准无保留意见审计报告[97] - 收购胜通钢帘线具有商业合理性，交易评估合理且对价公允[101] - 收购后胜通钢帘线业绩达预期，盈利能力差因产能释放，单位成本高[101] - 公司会计基础工作规范，内控制度有效执行，财务报表编制和披露合规[101] - 本次发行符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条第（二）项规定[98]