关联人定义 - 持有公司5％以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人是关联法人[3] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是关联自然人[5] 关联交易审议 - 重大关联交易（金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上）需提交股东大会审议[11] - 公司为关联人提供担保不论数额大小均需提交股东大会审议[11] - 董事会审议公司与关联自然人交易金额30万元以上的关联交易[12] - 董事会审议公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易[13] - 董事长决定公司与关联自然人金额30万元以下的关联交易[13] - 董事长决定公司与关联法人金额300万元以下或占最近一期经审计净资产绝对值0.5%（不含）的关联交易[13] 关联交易披露 - 关联交易需全体独立董事过半数同意后提交董事会讨论[13] - 关联交易相关额度使用期限不超12个月，期限内任一时点交易金额不超投资额度[15] - 公司与关联人签日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议及披露义务[23] - 公司披露关联交易应向上海证券交易所提交公告文稿、协议等文件[26] - 公司应在年度和半年度报告重要事项中披露报告期内重大关联交易事项[27] - 公司披露日常关联交易需含关联交易方、交易内容、定价政策等内容[29] - 公司披露资产收购和出售相关重大关联交易需含关联交易方、资产价值等内容[31] - 公司披露与关联人共同对外投资关联交易需含共同投资方、被投资企业信息等内容[34] 关联交易豁免 - 公司与关联人进行受赠现金资产等九类交易可免予按关联交易方式审议和披露[36] - 公司与关联人共同出资设公司，全现金出资并按比例确定股权，可申请豁免提交股东大会审议[37] - 拟披露关联交易属特定情形，可申请豁免披露或履行相关义务[38] 制度相关 - 制度修订由董事会提草案，提请股东大会审议通过[41] - 制度由董事会负责解释[42] - 制度未尽事宜或冲突时按法律法规和《公司章程》执行[42] - 制度经股东大会决议通过之日起生效，修改时亦同[43] 董事会会议 - 董事会会议由过半数非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足3人时交易提交股东大会审议[17] 关联交易定价 - 关联交易定价根据市场公允价格确定[16]