定期报告披露 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内披露[13] - 中期报告需在上半年结束之日起两个月内披露[13] - 年度报告和中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[15][18] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，董事、高级管理人员签署书面确认意见，监事会提出书面审核意见[16] 业绩预告与再融资 - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动时应及时进行业绩预告[17] - 公司拟实施再融资计划时，需按要求编制招股说明书等文件并公告[10] 信息披露原则与渠道 - 信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则[4] - 信息披露义务人应同时向所有投资者披露信息，不得提前泄露[6] - 依法披露的信息应在证券交易所网站和符合规定的媒体发布[10] - 公司信息披露指定刊载报纸为《上海证券报》《中国证券报》等[45] - 公司信息披露指定网站为上海证券交易所网站[45] 重大事项披露标准 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%需披露[23] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%需披露[23] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况发生较大变化需披露[23] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[24] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[26] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[26] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[27] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[27] 审议事项标准 - 单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议[28] - 单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议[29] 关联交易关注 - 与关联自然人交易金额30万元以上需关注[33] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需关注[33] 信息披露流程与责任 - 定期报告由经理等高级管理人员编制草案，董事会审议，监事会审核，董事会秘书组织披露[39] - 重大事件发生时，相关人员应第一时间报告董事长和董事会秘书[40] - 向证券监管部门报送的报告由指定部门草拟，董事会秘书审核[41] - 公司宣传文件对外发布前需经董事会秘书书面同意[43] - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书为主要责任人[46] - 董事会全体成员对信息披露负有连带责任[46] - 财务负责人每月需向董事会秘书提供财务报表及大额现金进出表并说明重大财务事项[48] - 高级管理人员需及时向董事会秘书和信息披露事务部门报告需披露信息[52] - 子公司负责人需以书面形式向董事会秘书报告子公司需披露信息[52] - 公司董事会全体成员对信息披露内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任[52] - 监事会全体成员对所披露文件材料内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任[54] - 独立董事与监事会负责信息披露事务管理制度的监督[54] - 各部门和下属公司负责人为信息披露事务管理和报告第一责任人[55] - 各部门和下属公司需指派专人负责信息披露工作并及时报告相关信息[55] 投资者关系与股份管理 - 投资者关系活动由董事会秘书负责，需建立完备档案[56] - 公司制定接待投资者等的工作流程及未公开重大信息泄漏的紧急处理措施[56] - 董监高及相关亲属买卖公司股份需按规定申报[56] - 公司对董监高买卖股份进行监督，违规时通知相关部门并处理[57] 档案管理与保密 - 信息披露事务部门负责档案管理，记录保存期限为15年[57] - 查阅信息披露文件需书面申请，经董事会秘书审核批准[57] - 公司明确保密责任人制度，董事长、总裁为第一责任人[59] - 重大信息泄密时公司应立即披露[59] 违规处理与制度生效 - 信息披露违规责任人将受处分，可要求赔偿并报告交易所[61] - 本制度经股东大会审议通过后生效并实施，修改时亦同[65]