业绩总结 - 2023年完成2022年一季报、半年报、三季报差错更正工作[19] 内控缺陷 - 2023年12月31日财务报告内部控制无效，存在2个重大缺陷[4][16] - 发现2个非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 截至报告基准日，存在2个未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷[17] - 与信息披露相关内部控制存在重大缺陷且未完成整改[16] - 2023年度酒水业务与信息披露相关内部控制存在重大缺陷，已剔除相关收支但未完成整改[16] - 2023年6 - 10月董事长兼任多职，治理结构存在内控缺陷[18] 认定标准 - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的5%[13] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额重大缺陷定量标准为300万元及以上[14] - 内部控制缺陷具体认定标准与以前年度一致[12] 未来展望 - 2024年推进整改已发现的内部控制缺陷[19] - 2024年加大内控工作力度，细化管理措施[20] - 2024年在子分公司全面推广内部控制整改活动[20] - 未来继续完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查[20] 其他情况 - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[18] - 内部控制评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大和重要缺陷[19] - 对截至2023年12月31日纳入评价范围事项进行自我评价，无重大缺陷[20] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生对评价结论有实质性影响的内控重大变化[20]