业绩数据 - 2021 - 2023年1 - 9月公司营业收入分别为11287.38万元、10848.38万元、8761.05万元[16][21] - 2021 - 2023年1 - 9月公司关联方收入占比分别为14.31%、20.86%、15.23%[20][21] - 2023年1 - 9月房屋、服务、美居装修业务收入占比分别为53.93%、22.77%、23.30%[18] - 2020 - 2023年9月公司营业收入分别为9258.57万元、11287.38万元、10848.38万元、8761.05万元[62] - 2020 - 2023年9月公司营业利润分别为4953.42万元、1275.99万元、1671.61万元、2062.49万元[62] - 2020 - 2023年9月公司净利润分别为4958.70万元、5696.14万元、383.67万元、4145.08万元[62] - 2021 - 2023年9月公司存货跌价损失分别为1385.53万元、1568.56万元、46.07万元[62] - 2023年度预测营业收入为103.49万元，利润总额为 -1652.58万元，净利润为 -1283.99万元，归属于母公司所有者的净利润为 -1048.89万元[103][104] - 2023年1 - 9月营业收入为37.60万元，利润总额为 -1338.76万元，净利润为 -1036.06万元，归属于母公司所有者的净利润为 -846.50万元[103][104] - 2022年度利润总额为 -3602.11万元，净利润为 -3621.85万元，归属于母公司所有者的净利润为 -3078.73万元[104] - 2021年度营业收入为251.63万元，利润总额为 -2916.82万元，净利润为 -2210.11万元，归属于母公司所有者的净利润为 -1879.51万元[103][104] 资产与负债 - 2023年9月30日，标的公司资产规模分别占上市公司2022年末总资产和净资产的102.68%和74.73%[6] - 交易完成后，公司货币资金和其他应收款合计13.17亿元，占资产总额比例达87.23%[6] - 2023年9月30日资产总额301,913.42万元，备考数151,061.80万元，变动 -49.97%；2022年12月31日资产总额228,820.61万元，备考数128,240.37万元，变动 -43.96%[30] - 2023年9月30日负债总额173,496.82万元，备考数23,063.13万元，变动 -86.71%；2022年12月31日负债总额115,682.88万元，备考数16,557.61万元，变动 -85.69%[30] - 2023年9月30日资产负债率57.47%，备考数15.27%，降低42.20个百分点；2022年12月31日资产负债率50.56%，备考数12.91%，降低37.64个百分点[30] 项目情况 - 公司上海核心区域租赁面积超2.5万平方米，租赁收入比例超70%，出租率常年稳定在90%以上，超50%租户合作超3年[10] - 郑州“百年德化”商场占地面积51.53亩，总建筑面积近6万平方米[11] - 公司“百年德化”商场入驻商铺180余家[13] - 公司美居装修业务累计服务近500个家庭，累计施工20余个工装项目[14] - 东澜小区一期住宅规划10栋高层1087户，已售1023户，预计2024年一季度交付；二期规划3栋高层及14栋洋房620户，已售27户[39] - 一期总可售面积109043.98㎡，已售面积101810.34㎡；二期总可售面积78623.66㎡，已取得预售许可可售面积11192.94㎡，已售面积3561.02㎡[41][42] - 2023年1 - 9月一期高层销售均价11676.76元/㎡，二期洋房销售均价13124.58元/㎡[43] 市场数据 - 2022年全国房屋施工面积中商业地产施工面积占比为17.96%，较2021年的18.60%下降0.64个百分点，较2019年下降3.97个百分点[8][9] - 2017 - 2022年，国内商业运营服务市场总收入由6166亿元增至9767亿元，年复合增长率达9.6%[12] - 截至2022年末，万达商管商业管理数量为472个，前五大上市公司在管项目市场占有率为13.3%[13] - 我国建筑装饰企业约10万家[14] 未来规划 - 本次交易后公司拟拓展上海地区租赁业务，加强投资性房地产经营维护[21][22] - 公司拟升级百年德化商场配套基础设施，拓展郑州商业管理业务[23] - 公司拟加强美居装修业务河南地区渠道建设及网点布局[24] - 本次交易公司将剥离房地产开发与销售业务，聚焦房屋租赁等业务[26] 资金往来 - 2023年11月16日公司向标的公司借款2.25亿元，交易后与交易价款抵消[76] - 上市公司向上海绿泰拆入的22500万元债务与交易价款中的22500万元相互抵消，交易完成后拆借余额将清理完毕[94] 评估情况 - 标的资产评估价值7.81亿元，估值减值率 -13.17%[34] - 绿都东澜府一期账面原值114,618.36万元，评估价值115,930.00万元，增值率1.14%；绿都东澜府二期账面原值70,668.83万元，评估价值63,220.00万元，增值率 -10.54%[37] - 房地产项目合计账面原值185,287.19万元，评估价值179,150.00万元，增值率 -3.31%[37] - 经测算存货跌价损失为3000.16万元，2023年9月末需新增计提46.07万元减值准备[52] - 存货及合同取得成本评估减值金额合计为10001.65万元，其中3000.16万元源于存货客观减值迹象，7002.33万元源于房地产估价规范参数设置[56] - 合同取得成本账面价值3864.46万元，评估价值为0，增值率为 -100.00%[59] 其他 - 2022年关联收入占比高是因绿都集团委托绿都商业对存量商业地产项目做运营规划等[20] - 本次交易过渡期损益由交易对方全部享有或承担，预计过渡期内标的公司持续亏损，不影响上市公司[101][104][105] - 绿都东澜府一期项目预计2024年一季度结转营业收入，二期项目预计2025年二季度结转营业收入[102]