审计相关 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 工程建设合同收入确认和计量、应收账款和合同资产预期信用损失准备的计提被视为关键审计事项[9][11] 财务数据 - 2023年末货币资金341.43亿元，年初为296.11亿元[22][190] - 2023年末应收账款93.06亿元，年初为113.36亿元[22] - 2023年末应收款项融资3.62亿元，年初为2.19亿元[22] - 2023年末预付款项58.10亿元，年初为69.34亿元[22] - 2023年末存货128.67亿元，年初为143.24亿元[22] - 2023年末流动资产合计992.98亿元，年初为986.67亿元[22] - 2023年末固定资产46.94亿元，年初为49.94亿元[22] - 2023年末非流动资产合计82.70亿元，年初为84.78亿元[22] - 2023年末资产总计1075.69亿元，年初为1071.46亿元[22] - 2023年末流动负债合计773.16亿元，较年初下降2.75%[1] - 2023年末非流动负债合计40.91亿元，较年初增长94.15%[1] - 2023年末负债合计814.07亿元，较年初下降0.25%[1] - 2023年末股东权益合计261.61亿元，较年初增长2.47%[1] - 2023年度营业总收入为803.43亿元，2022年度为835.90亿元[31] - 2023年度营业总成本为786.31亿元，2022年度为816.35亿元[31] - 2023年度净利润为74.26亿元，2022年度为72.13亿元[31] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为74.59亿元，2022年度为72.36亿元[31] - 2023年度少数股东损益为 - 0.32亿元，2022年度为 - 0.24亿元[31] - 2023年度基本每股收益为0.1336元/股，2022年度为0.1296元/股[31] - 2023年度稀释每股收益为0.1336元/股，2022年度为0.1296元/股[31] - 2023年度综合收益总额为76.06亿元，2022年度为74.77亿元[31] - 2023年度归属于母公司股东的综合收益总额为76.37亿元，2022年度为75.01亿元[31] - 2023年资产处置收益为17.31亿元，2022年为0.08亿元[31] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为859.84亿元，2022年为888.96亿元[35] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为30.47亿元，2022年为 - 1.43亿元[35] 应收账款与合同资产 - 截至2023年12月31日，公司应收账款账面原值为101.78亿元，计提损失准备8.72亿元[9][191] - 截至2023年12月31日，公司合同资产账面原值为300.70亿元，计提损失准备7.68亿元[11][195] 企业合并与股权变动 - 2016年公司实施资产重组，向中石油集团非公开发行股份40.31亿股及支付现金60亿元收购股权[51] - 2017年向九家获配发行对象非公开发行股份共9.74亿股，募集资金60亿元[52][53] - 2018年中石油集团将持有的公司10亿股A股股份无偿划转给工程服务公司[54] - 2019年中石油集团将新疆独山子石化持有的公司9447.16万股A股股份无偿划转给天利石化控股[55] 会计政策与核算方法 - 公司合并财务报表以控制为基础确定合并范围，所有子公司均纳入[70] - 应收账款和合同资产按整个存续期预期信用损失计量损失准备，采用“个别认定法”和“组合计提”模型[95][97] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[102] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%、6%，简易计税为5%、3%；城市维护建设税税率为1%、5%、7%；企业所得税税率为15%、20%、25%[182] - 2021 - 2030年设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税[183] - 2023年1月1日至12月31日，生产性服务业纳税人可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额；生活性服务业纳税人可按当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额[187][188]