内部控制覆盖情况 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为96%[9] - 主要单位含集团总部及多家药厂等[8] - 主要业务和事项有人力资源、资金活动等[10] 内部控制缺陷标准 - 财务与非财务报告利润总额错报≥8%为重大缺陷[13][15] - 4%≤错报＜8%为重要缺陷，错报＜4%为一般缺陷[13][15] 内部控制结论 - 2023年末无财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5][6] - 报告期无重大、重要缺陷，一般缺陷发生率下降[17][18]