审计委员会组成 - 由三名董事组成，含两名独立董事，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名，董事会任命[4] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议，两名以上委员提议或主任委员认为必要可开临时会议[14] - 会议须三分之二以上委员出席方可举行[14] - 决议须全体委员过半数通过[16] - 会议记录保存期为十年[17] 职责相关 - 督导审计监察部至少每半年对公司重大事件及资金往来情况检查一次[10] - 监督评估外部审计机构工作，提聘请或更换建议，审核费用及条款[8] - 监督评估内部审计工作，指导制度建立实施，审阅年度计划并督促实施[8] - 与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计时间安排[19] - 督促提交审计报告并记录情况[19] - 年审前后审阅财务报表并形成书面意见[19] - 对年度财务报告表决，提交意见给董事会审核[19] - 向董事会提交审计总结报告和下年度聘任意向提案[19] 其他 - 审计监察部负责准备审计委员会决策前期工作，收集提供书面资料[14] - 聘请或更换外部审计机构，需审计委员会审议并提建议，董事会方可审议[14] - 公司披露年报时应在上海证券交易所网站披露审计委员会年度履职情况[19] - 意见未被董事会采纳，公司应披露事项并说明理由[19] - 细则自董事会决议通过之日起施行，由董事会负责解释[21] - 细则未尽事宜按国家法规和《公司章程》执行[21]