独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，至少一名为会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其亲属不得担任[5] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前五名股东单位任职人员及其亲属不得担任[5] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[6] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提独立董事候选人[7] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[8] 独立董事履职要求 - 每年现场工作时间不少于15日[17] - 连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会30日内提议解除职务[8] - 因特定情形辞职或被解除职务致比例不符规定，公司60日内完成补选[9] - 辞职致比例不符规定，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[10] 专门委员会规定 - 审计委员会、提名与薪酬委员会中独立董事占比超1/2[3] - 审计委员会至少1名会计专业独立董事任召集人，提名与薪酬委员会由独立董事任召集人[3] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[14] - 审计委员会负责审核财务信息等，事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[13] - 提名与薪酬委员会就提名任免董事等提建议，董事会未采纳应记载意见及理由并披露[15] 独立董事工作机制 - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持，召集人不履职时两名以上可自行召集并推举代表主持[13] - 对重大事项发表独立意见，意见分歧时董事会分别披露[16] - 持续关注特定事项董事会决议执行情况，违规时可要求公司说明并披露[16] - 履职可多种方式，会议制作记录，意见载入并签字确认[18] - 会同审计委员会履行职责，关注公司多方面情况[21] - 年审会计师进场审计前和出具初审意见后参加见面会并沟通[22] 公司支持与保障 - 为独立董事提供工作条件和人员支持，保障知情权[25] - 及时发出董事会会议通知并提供资料，保存会议资料至少十年[26] - 两名以上独立董事可因会议材料问题书面要求延期开会，董事会应采纳[27] - 行使职权遇阻碍可向董事会说明或向监管报告[27] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[27] - 给予独立董事津贴，标准由董事会制订、股东大会审议并披露[27] 资料保存与制度生效 - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[18] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东大会通知时披露[19] - 本制度相关会议资料保存至少十年[26] - 本制度经公司股东大会审议通过之日起生效并实施[30]