内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为98.48%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为99.07%[9] 缺陷标准 - 财务报告利润总额重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[14] - 财务报告资产总额重大缺陷定量标准为错报≥资产总额3%[14] - 非财务报告缺陷定量标准参照财务报告执行[15] 缺陷情况 - 2023年12月31日公司不存在内控重大缺陷[4][5] - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[18] 一般缺陷 - 个别子公司研发项目费用归集管理制度不完善[16] - 个别子公司对逾期款项后续跟踪处理缺乏有效措施[16] - 个别子公司存在表格名称不一致等问题[19]