内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[6] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为90%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[8] - 报告期内公司存在1个财务报告内部控制重要缺陷[16] - 内部控制评价报告基准日公司存在1个未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷[20] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[21] 重大缺陷界定 - 财务报告内控缺陷评价中营业收入潜在错报≥总额0.5%为重大缺陷[14] - 财务报告内控缺陷评价中利润总额潜在错报≥总额5%为重大缺陷[14] - 非财务报告内控缺陷评价中直接财产损失金额1000万元以上为重大缺陷[15] - 非财务报告内控缺陷评价中对公司造成较大负面影响并公告披露为重大缺陷[15] 子公司相关 - 公司持有安庆长投矿业60%股权[18] - 2023年9月15日长投矿业股东会免去沈伟经理职务，聘任夏锋为经理，法定代表人变更为夏锋[18] - 2024年2月27日铜陵市中级人民法院终审判决支持夏锋诉讼请求[18] - 2024年3月14日夏锋申请执行并办理完长投矿业工商变更登记，相关运行缺陷整改完成[18] 整改情况 - 公司2023年内部控制评价发现的一般缺陷要求相关公司整改，对财务报告无实质性影响[19][21] - 除重要缺陷外公司纳入评价范围业务建立并有效执行内部控制，达到内部控制目标[23]