制度审议 - 2024年4月26日公司第三届董事会第八次会议通过《关于制定<内部审计制度>的议案》[2] 内审报告 - 内审部每半年向董事会或专门委员会报告审计执行及问题情况[7] - 每年末前两个月提交年度审计计划，结束后两个月提交报告[7] - 至少每年向董事会提交内部控制评价报告[11] 审计内容 - 每半年检查货币资金内控制度[9] - 对重要投资、资产买卖等事项及时审计[11][12][13] - 每年审查信息披露事务管理制度[14] 后续处理 - 督促整改内控缺陷并后续审查[11] - 董事会根据评价报告出具内控自我评价报告[16] 监督考核 - 建立机制监督考核内审人员绩效[19] - 内审部可建议奖惩部门和个人[19] - 董事会可处分违规内审人员[20] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，由其负责解释修订[22]