内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2023年12月31日[2] - 基准日不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自基准日至报告发出日未发生影响评价结论因素[5] 公司治理 - 建立健全股东大会、董事会、监事会等治理机构及议事规则[6] - 设置战略发展部、证券事务部等组织机构[8] 管理措施 - 通过质量、环境与安全管理体系提高管理水平[9] - 每年定期评审和确认风险、机遇及控制措施[10] 信息与沟通 - 建立为管理层提供业绩报告的信息系统及沟通机制[12] 经营控制 - 主要经营活动有必要控制政策和程序[13] - 对货币资金收支和保管建立授权批准程序并分离岗位[18] - 建立实物资产管理制度保证资产安全完整[19] - 建立融资管理制度控制财务风险[21] - 对外投资实行不同投资额不同层次决策机制[22] 考核与担保 - 将销售货款回收率列作主要考核指标之一[24] - 多种高额担保情况需经股东大会审议[28] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[31] - 报告期内不存在财务与非财务报告内控重大和重要缺陷[34]