制度情况 - 莱赛激光内部审计制度于2024年4月22日经董事会审议通过并生效[3] 审计委员会 - 成员由非高管董事组成，独立董事过半数，召集人为会计专业独董[8] - 至少每年召开一次会议审议计划和报告，向董事会报告审计工作情况[9] 内部审计部门 - 至少每年向审计委员会报告执行情况和问题，每半年检查募资情况[10] - 会计年度结束前后两月分别提交计划和报告[10] - 至少每年提交一次内控评价报告[14] - 对重要事项及时审计并关注对应内容[14][15][16] 其他规定 - 督促建立健全内控，可要求出具内控鉴证报告[17] - 建立激励约束机制，追究重大问题责任[18] - 对模范和违规部门个人提建议[18] - 违规人员由董事会处分追责[19]