审计委员会制度 - 制度经第三届董事会第十四次会议审议通过，无需提交股东大会[3] - 成员由3名董事组成，2名独立董事占多数，至少1名有会计专业背景[7] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名，董事会选举产生[7] 会议相关规定 - 每年至少召开1次无管理层参加的与外部审计机构单独沟通会议[11] - 定期会议提前5日通知，临时会议提前3日通知[20] - 会议2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[21] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于10年[23] - 任期与董事会一致，委员届满连选可连任[7] - 下设内部审计部为日常办事机构[7] - 应根据内部审计报告对内控有效性出具评估意见并报董事会[14]