业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司财报对应总额的100%[4] 内控情况 - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[33][34] 制度建设 - 建立健全治理机构，明确各机构职责权限[5][6] - 建立健全组织结构体系，部门职责明确、相互协调牵制[7] - 建立企业文化，含使命、愿景等[8] - 执行激励与约束结合的人力资源政策，制定系列管理规定[9] - 设定合理控制目标，建立有效风险评估体系[11] - 建立多方面控制活动相关政策和程序[12] - 制定《财务管理制度》等加强财务管理[13] - 制定《研发管理制度》等规范研发管理流程[19] - 制定《信息披露事务管理制度》明确披露范围和程序[20] - 建立重大事项内部报告制度保证信息传递[21] - 根据规定建立《内控手册》并定期评价内控[22] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥最近一期经审计资产总额或营业收入的5%[24] - 财务报告内控重要缺陷为最近一期经审计资产总额或营业收入的5%>错报≥3%[24] - 财务报告内控一般缺陷错报<最近一期经审计资产总额或营业收入的3%[24] - 非财务报告内控重大缺陷资产损失≥1000万元[29] - 非财务报告内控重要缺陷为1000万元>资产损失≥500万元[30] - 非财务报告内控一般缺陷资产损失<500万元[31]