审计委员会制度 - 2023年10月27日审议通过相关议案[3] - 由三名非高管董事组成，独董过半数，会计专业独董任召集人[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] 人员补足与会议规定 - 人数不足或无会计专业人士，董事会60日内补足[8] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] 会议通知与决议 - 会议提前3日通知，全体同意可免除[18] - 决议经全体委员过半数通过有效[19] - 审议关联交易关联委员回避[19] 会议流程与档案 - 采取集中审议、依次表决规则[20] - 现场举手表决，通讯签字表决[20][21] - 会议档案保存十年，董秘负责[23] 生效时间 - 议事规则自董事会通过之日起生效[25]