财务与内控 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 截至2023年12月31日不存在财务报告内部控制重大缺陷[4] - 截至2023年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[5] - 未发现公司存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] 公司治理 - 董事会五名董事中有2名独立董事，达规定要求[7] 资金管理 - 在资金等方面设控制重点并制定应对措施[12] - 截至报告期末实际未发生对外担保[18] - 募集资金投向、使用审批等不存在违规情况[20] 信息披露 - 制定制度保障信息披露真实准确及时完整公平[21] 员工关怀 - 成立工会，每月为员工举办生日会、送蛋糕，每年安排体检[11] 评价依据 - 依据相关指引和制度对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[22] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按营业收入等潜在错报比例认定[22] - 财务报告内控缺陷导致潜在错报影响多项指标时按孰低原则认定[23] - 财务报告内控重大缺陷包括董监高舞弊等情况[24] - 非财务报告内控缺陷按损失金额占上年经审计利润总额比例认定[25] - 非财务报告内控重大缺陷包括关键业务决策失误等情况[26] 其他事项 - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[31]